Калькулятор УСН онлайн — расчёт налога для ИП и ООО
⭐⭐⭐⭐⭐
4.5/5(333 оценок)Рассчитайте налог УСН 6% или 15% с учётом вычета страховых взносов. Для ИП и ООО.
⚡ Расчёт за секунду🔒 Без регистрации📱 Работает на телефоне
Калькулятор УСН 2026 — расчёт налога для ИП и ООО
Онлайн калькулятор упрощённой системы налогообложения. Рассчитайте налог УСН «Доходы» (6%) или «Доходы минус расходы» (15%) с учётом вычета страховых взносов.
Ставки УСН в 2026 году
- УСН «Доходы» — 6% от всех поступлений. Можно уменьшить на страховые взносы
- УСН «Доходы − Расходы» — 15% от разницы. Минимальный налог — 1% от дохода
- Регионы могут снижать ставки: до 1% для «Доходов» и до 5% для «Доходы − Расходы»
Вычет страховых взносов (УСН 6%)
- ИП без сотрудников — уменьшает налог на 100% уплаченных взносов (можно до нуля)
- ИП/ООО с сотрудниками — уменьшает налог максимум на 50%
Страховые взносы ИП за себя в 2026 году
Фиксированная часть — 53 658 ₽ (ОПС + ОМС). Дополнительно 1% с дохода свыше 300 000 ₽. Взносы можно платить поквартально и сразу вычитать из авансовых платежей.
Часто задаваемые вопросы
Базовые ставки: 6% для «Доходы» и 15% для «Доходы минус расходы». Регионы могут снижать их. При доходе свыше 199,35 млн ₽ ставки повышаются до 8% и 20%.
ИП без сотрудников на УСН 6% может уменьшить налог на все уплаченные страховые взносы, вплоть до нуля. С сотрудниками — максимум на 50%. На УСН 15% взносы входят в расходы.
Авансовые платежи по УСН уплачиваются до 28 числа месяца, следующего за кварталом: до 28 апреля, 28 июля, 28 октября. Годовой налог — до 28 апреля следующего года (ИП) или 28 марта (ООО).
Если налог по ставке 15% оказался меньше 1% от доходов, нужно заплатить минимальный налог — 1% от доходов. Разницу можно учесть в расходах следующего года.
В 2026 году лимит для применения УСН — 265,8 млн ₽. При доходе от 199,35 до 265,8 млн ₽ применяются повышенные ставки (8% и 20%).